В конце сентября 2025 года на Бермудских Островах вступил в силу новый закон под названием Beneficial Ownership Act 2025, который создает централизованный электронный реестр бенефициаров юридических лиц. Этот шаг продиктован необходимостью соответствовать международным стандартам раскрытия информации о конечных владельцах бизнеса и обеспечивает необходимую балансировку между прозрачностью и правом на конфиденциальность, пишет Дзен-канал "Деловой центр "ДИНЕКА"".
Контекст изменений в законодательстве
После публикаций Panama Papers в 2016 году тема прозрачности собственности приобрела новые масштабы. Разоблачения побудили международные организации, такие как FATF и OECD, к разработке новых стандартов. В течение последних десяти лет многие страны начали пересматривать свои требования к раскрытию информации о собственниках компаний. Теперь и Бермуды, долгое время считаемые престижной офшорной юрисдикцией, делают шаги в этом направлении.
Структура нового реестра
Новый реестр будет управляться Регистратором компаний и не станет публичным. Доступ к информации получат только уполномоченные органы, включая полицию, налоговые службы и финансовые регуляторы. Предполагается, что компании обязаны будут вести списки бенефициаров и регулярно передавать данные регистратору. При этом будет фиксироваться только минимально необходимая информация, достаточная для идентификации бенефициаров, чтобы защитить их личные данные.
Согласно закону, бенефициаром признается лицо, контролирующее 25% и более акций или прав голоса в компании, или осуществляющее «ultimate effective control». Это обновление также подразумевает, что, если физического лица не удастся выявить, то бенефициаром может быть признан руководитель компании.
Отличия от британской модели
В отличие от Великобритании, где власти располагают публичным регистром бенефициаров, Бермуды выбрали более закрытую модель. Закон 2025 года предоставляет возможность ограничивать доступ к данным не только для третьих лиц, но и для властей, если это будет считаться целесообразным. Такая стратегия подчеркивает стремление Бермуд поддерживать конфиденциальность для бизнес-клиентов, что продолжает оставаться одним из главных факторов инвестиционной привлекательности островов.
С вступлением закона в силу Бермуды намерены повысить эффективность расследований, связанных с отмыванием денег и уклонением от налогов, при этом сохраняя прежние стандарты конфиденциальности.
