Федеральная налоговая служба (ФНС) вновь подчеркнула важность контроля денежных переводов между физическими лицами, освещая новые аспекты налогообложения в 2025 году, пишет Дзен-канал "Юридическая консультация".
Банковский контроль и изменения законов
Согласно свежим регламентам, банки обязаны внимательно следить за всеми движениями средств на счетах своих клиентов и сообщать Росфинмониторингу о подозрительных транзакциях. С 1 июня текущего года вступили в силу изменения в Закон № 115-ФЗ, позволяющие Росфинмониторингу блокировать сомнительные операции на срок до 10 дней, даже без разрешения суда. Это новшество призвано повысить прозрачность финансовых операций и снизить риски мошенничества.
Взаимодействие с налоговыми органами
Хотя закон и не обязывает банки напрямую передавать данные в ФНС, фактически они сообщают о подозрительных транзакциях, указывающих на возможный доход клиентов. Таким образом, информация сначала поступает в Росфинмониторинг, который в свою очередь направляет данные в налоговые органы при необходимости. Если подтверждается факт получения дохода, налоговики могут начислить НДФЛ.
К подозрительным операциям могут относиться:
- регулярные поступления, схожие с заработной платой;
- анонимные переводы от незнакомых отправителей;
- частые переводы с одинаковыми суммами.
Что нужно знать о налоговых обязательствах
ФНС отдельно отметила: личные переводы между родственниками или друзьями (например, подарки или возврат долгов) не создают налоговых обязательств. Тем не менее, если физлицо регулярно получает деньги за товары или услуги, переводимые на карту, такой доход подлежит обязательному декларированию, если налоговый агент этого не сделал.
Таким образом, банки, Росфинмониторинг и ФНС могут в любой момент запросить подтверждающие документы о характере поступлений на счет. Рекомендуется хранить бумаги по значительным операциям, чтобы избежать проблем с налоговыми органами в будущем.
