Современные финансовые учреждения имеют право задерживать доступ к вкладам в случае возникновения сомнений относительно источников средств. Если у банка возникают подозрения, а клиент не может предоставить подтверждающие документы, процедура возврата депозитов может оказаться затруднительной.
Когда банк вступает в игру
Законодательство не обязывает банки регулярно проверять источники средств своих клиентов, однако при вкладах, превышающих один миллион рублей, кредитные организации могут запросить дополнительные данные. Это связано с требованиями Федерального закона №115-ФЗ, направленного на контроль финансирования, которое может иметь негативные последствия.
Наиболее распространенные ситуации, вызывающие подозрения у банков:
- Единовременные крупные взносы
- Регулярные пополнения значительными суммами
- Зачисления средств из-за границы
При отказе предоставить запрашиваемую информацию клиенту могут ограничить доступ к своему счету, и оспорить такое решение в суде, как показывает практика, не всегда удается.
Налогообложение денежных переводов
Как показывает статистика, налоговые органы начали более пристально следить за денежными переводами между физическими лицами. Важно помнить, что согласно новым нормам, кредитные учреждения обязаны отслеживать подозрительные транзакции.
При этом обычные переводы между близкими людьми, например, подарки или возмещение долгов, не подлежат налогообложению. Тем не менее, если гражданин получает регулярные электронные платежи, ему следует декларировать доходы и уплачивать соответствующий налог на доходы физических лиц (НДФЛ).
Обратите внимание, что к сомнительным операциям могут относиться:
- Регулярные поступления, напоминающие зарплату
- Переводы от незнакомых отправителей
- Повторяющиеся транзакции одной и той же суммы
Каждый случай рассматривается индивидуально. В случае подтверждения получения дохода, клиенту придется уплатить налоговую задолженность.
